GAP poistenie a leasing na firmu

Väčšina firemných áut na Slovensku sa nekupuje za hotové, ale na lízing. Pri lízingu na firmu sa pri GAP poistení stretávajú tri strany: firma, lízingová spoločnosť a poisťovňa. Každá má iné záujmy a zmluvy sa navzájom ovplyvňujú. Kto má uzavrieť GAP, aký typ je vhodný a čo sa stane pri totálke či krádeži? Pri finančnom lízingu na firmu je vlastníkom auta lízingová spoločnosť, firma je nájomca a zvyčajne poistník kaska aj GAP. Lízingovka často vyžaduje kasko s vinkuláciou a niekedy aj GAP, ktorý dorovná zostatok záväzku, prípadne ho sama ponúka v balíku. Finančný GAP chráni firmu pred doplatkom lízingovke, fakturačný GAP jej navyše vráti rozdiel do kúpnej ceny. Pri operatívnom lízingu poistenie zvyčajne zabezpečuje lízingová spoločnosť a samostatný GAP firma nepotrebuje.

V článku nájdete rozdiely medzi finančným a operatívnym lízingom z pohľadu GAP, kto je poistník a kto dostane plnenie, na čo si dať pozor v lízingovej zmluve a pri ponukách lízingovky.

Finančný a operatívny lízing z pohľadu GAP

Pri operatívnom lízingu si prečítajte, čo zmluva hovorí o totálnej škode a krádeži. Niektoré zmluvy obsahujú vlastné dorovnanie, iné prenášajú časť rizika na firmu. Viac v článku poistenie auta na operatívny leasing.

Kto je kto pri finančnom lízingu

• Lízingová spoločnosť je vlastník auta. Má záujem, aby pri škode dostala zostatok svojho záväzku.
• Firma je nájomca a zvyčajne poistník kaska aj GAP. Nesie riziko rozdielu medzi plnením z kaska a dlhom.
• Havarijná poisťovňa plní pri totálke či krádeži, pri vinkulácii priamo lízingovke.
• GAP poisťovňa dorovnáva rozdiel podľa typu GAP. Môže ísť o inú poisťovňu ako kasko.

Vinkulácia znamená, že plnenie z kaska ide prednostne lízingovke. Viac v článkoch havarijné poistenie pri leasingu a vinkulácia a čo je vinkulácia.

Aký GAP zvoliť pri firemnom lízingu

Finančný GAP

Dorovná rozdiel medzi plnením z kaska a zostatkom záväzku voči lízingovke. Chráni firmu pred tým, aby po totálke doplácala lízing na auto, ktoré už nemá. Akontácia a doterajšie splátky však prepadnú.

Fakturačný GAP

Dorovná rozdiel do kúpnej ceny z faktúry. Po splatení lízingovky zostane firme suma, ktorá zodpovedá akontácii a zaplatenej istine. Je drahší, ale umožní kúpiť náhradné auto bez novej akontácie.

Náhrada spoluúčasti

Firemné kasko má často vyššiu spoluúčasť kvôli nižšiemu poistnému. GAP s náhradou spoluúčasti ju pri totálke či krádeži pokryje.

Pri výbere zohľadnite, či firma potrebuje auto rýchlo nahradiť. Ak áno, fakturačný GAP jej dá na nové auto viac. Ako sa jednotlivé typy počítajú, vysvetľuje článok ako funguje GAP poistenie.

Balík od lízingovej spoločnosti

Lízingovky často ponúkajú vlastný balík poistenia: kasko, PZP a GAP v jednej splátke. Je to pohodlné a niekedy výhodné, ale porovnajte:

• aký typ GAP balík obsahuje, finančný či fakturačný,
• na akú dobu a s akým stropom plnenia,
• či kryje spoluúčasť,
• koľko stojí v porovnaní so samostatnými zmluvami,
• či môžete poistenie zmeniť počas lízingu.

Ak lízingovka trvá na svojom poistení, je to súčasť ceny lízingu a treba ju porovnávať spolu s úrokom. Ak umožňuje vlastné poistenie, môžete zvoliť samostatné GAP poistenie alebo pripoistenie v havarijnom poistení. Ponuky si môžete porovnať cez porovnanie GAP poistenia.

Pri totálke a krádeži

1. firma nahlási škodu havarijnej poisťovni, GAP poisťovni a lízingovke,
2. lízingovka ukončí zmluvu a vystaví vyúčtovanie,
3. kasko plní lízingovke podľa vinkulácie,
4. GAP dorovná rozdiel podľa svojho typu,
5. prípadný preplatok dostane firma.

Vo vyúčtovaní môžu byť aj poplatky a omeškané splátky, ktoré GAP nekryje. Pri krádeži sa čaká na výsledok vyšetrovania. Viac v článku GAP poistenie a krádež vozidla.

Príklad

Firma si vezme na finančný lízing dodávku za 30 000 eur bez DPH s akontáciou 10 %. Po roku nehoda s totálnou škodou. Zostatok záväzku je 22 500 eur, kasko po odpočítaní vraku a spoluúčasti vyplatí 19 000 eur. Finančný GAP dorovná 3 500 eur a firma lízingovke nič nedoplatí. Fakturačný GAP by dorovnal rozdiel do 30 000 eur, takže by firme po splatení lízingu zostali peniaze zhruba vo výške akontácie a doterajšej istiny.

DPH pri lízingu

Pri platiteľovi DPH, ktorý si z lízingu odpočítava daň, sa plnenie z kaska aj GAP zvyčajne počíta bez DPH. Rovnako by mala byť nastavená poistná suma. Pri osobných autách s obmedzeným odpočtom DPH sa poradte s účtovníkom, akú sumu do zmluvy uviesť.

Postúpenie lízingu na inú firmu

Ak firma lízingovú zmluvu postúpi inej firme, napríklad pri predaji časti podniku, GAP sa automaticky neprenáša. Nový nájomca si musí poistenie vyriešiť sám, a ak už uplynula lehota od kúpy auta, nový GAP uzavrieť nemusí. Pri pôvodnom GAP sa pozrite, či podmienky umožňujú zmenu poistníka.

Čo skontrolovať v lízingovej zmluve

• požiadavky na kasko, vinkuláciu a GAP,
• spôsob vyúčtovania pri predčasnom ukončení,
• poplatky a sankcie,
• postup pri krádeži a splátky počas čakania,
• možnosť zmeniť poisťovňu počas lízingu.

Rozdiely medzi lízingom a úverom pri GAP rozoberá článok GAP poistenie pri leasingu vs. úvere.

Časté otázky

Kto uzatvára GAP pri firemnom lízingu?

Zvyčajne firma ako nájomca, niekedy ho zabezpečuje lízingovka v balíku.

Potrebujem GAP pri operatívnom lízingu?

Zvyčajne nie. Riziko rieši zmluva a poistenie lízingovky.

Komu poisťovňa plní pri totálke?

Kasko zvyčajne lízingovke podľa vinkulácie, GAP podľa svojich podmienok.

Je lepší finančný alebo fakturačný GAP?

Finančný chráni pred dlhom, fakturačný dá firme viac na náhradné auto.

Môžem mať GAP u inej poisťovne ako kasko?

Áno, ak to lízingová zmluva dovoľuje.

Kryje GAP poplatky za predčasné ukončenie lízingu?

Zvyčajne nie. Kryje rozdiel v hodnote alebo zostatku záväzku, poplatky a sankcie zostávajú na firme.

Lízingovka vyžaduje GAP. Musím ho mať od nej?

Nie vždy. Ak zmluva umožňuje vlastné poistenie, môžete si vybrať inú poisťovňu, ale GAP musí spĺňať požiadavky lízingovky.

Platí GAP, ak auto vedie konateľ súkromne?

Áno, ak kasko platí aj pri súkromnom použití. GAP nadväzuje na kasko.